Many people in Pakistan do not know how much tax they must pay on their income. Every year the budget changes the income tax slabs in Pakistan, and this makes the matter more confusing. A tax slab is a simple range of income, and each range has its own tax rate. In this guide, you will learn the new slabs for 2026-27 in easy words. You will also see real examples, so you can find your own tax and plan your money well.
Hosing Society ka plot verify kaise karein
Income Tax Slabs in Pakistan Kya Hote Hain?
ٹیکس سلیب کا مطلب ہے آمدنی کے حصے، اور ہر حصے پر ٹیکس کی الگ شرح۔ پاکستان میں progressive نظام ہے۔ یعنی جتنی آمدنی زیادہ ہو گی، اتنی ہی اوپر والے حصے پر شرح زیادہ ہو گی۔
ایک غلط فہمی عام ہے کہ اگر آپ کی آمدنی اگلے سلیب میں چلی جائے تو پوری آمدنی پر زیادہ ٹیکس لگ جاتا ہے۔ ایسا نہیں ہے۔ زیادہ شرح صرف اسی رقم پر لگتی ہے جو اس سلیب کی حد سے اوپر ہو۔
Income Tax Slabs in Pakistan 2026-27: Salaried Afraad Ke Liye
یہ نئے slabs یکم جولائی 2026 سے نافذ ہیں (ٹیکس سال 2027)۔ Finance Act 2026-27 نے تنخواہ دار افراد کے slabs نئے بنائے اور surcharge بھی ختم کیا۔
| سالانہ قابلِ ٹیکس آمدنی (روپے) | ٹیکس |
|---|---|
| 6,00,000 تک | 0% (ٹیکس فری) |
| 6,00,001 سے 12,00,000 | 6,00,000 سے اوپر رقم کا 1% |
| 12,00,001 سے 22,00,000 | 6,000 + 12,00,000 سے اوپر رقم کا 11% |
| 22,00,001 سے 32,00,000 | 1,16,000 + 22,00,000 سے اوپر رقم کا 20% |
| 32,00,001 سے 41,00,000 | 3,16,000 + 32,00,000 سے اوپر رقم کا 25% |
| 41,00,001 سے 56,00,000 | 5,41,000 + 41,00,000 سے اوپر رقم کا 29% |
| 56,00,001 سے 70,00,000 | 9,76,000 + 56,00,000 سے اوپر رقم کا 32% |
| 70,00,000 سے اوپر | 14,24,000 + 70,00,000 سے اوپر رقم کا 35% |
آپ کی ماہانہ تنخواہ 50,000 روپے تک ہو تو سالانہ 6 لاکھ بنتے ہیں، اور اس پر کوئی انکم ٹیکس نہیں۔
پچھلے سال کے مقابلے میں کیا بدلا؟
ایک رپورٹ کے مطابق 41 لاکھ سے 56 لاکھ کی آمدنی پر شرح 35% سے کم ہو کر 29% ہو گئی، 56 لاکھ سے 70 لاکھ پر نیا 32% سلیب آیا، اور 35% کی شرح اب 70 لاکھ کے بعد لگتی ہے۔ یعنی درمیانے اور اوپری درمیانے طبقے کو سب سے زیادہ فائدہ ملا۔
دوسرا بڑا فائدہ سرچارج کا خاتمہ ہے۔ پہلے ایک کروڑ سے زیادہ آمدنی پر 9% سرچارج لگتا تھا، جو تنخواہ دار افراد کے لیے ختم کر دیا گیا ہے۔
ماہانہ تنخواہ پر ٹیکس کی مثالیں
مثال 1: ماہانہ تنخواہ 1,00,000 روپے
سالانہ آمدنی 12,00,000 روپے ہے۔ 6 لاکھ سے اوپر 6 لاکھ پر 1% لگا، یعنی سالانہ 6,000 روپے۔ ماہانہ تقریباً 500 روپے۔
مثال 2: ماہانہ تنخواہ 2,00,000 روپے
سالانہ آمدنی 24,00,000 روپے ہے۔ 22 لاکھ تک کا ٹیکس 1,16,000 روپے ہے، اور اوپر کے 2 لاکھ پر 20% یعنی 40,000 روپے لگتے ہیں۔ کل سالانہ ٹیکس 1,56,000 روپے، یعنی ماہانہ 13,000 روپے۔
مثال 3: ماہانہ تنخواہ 4,00,000 روپے
سالانہ آمدنی 48,00,000 روپے ہے اور یہ 29% والے سلیب میں آتی ہے۔ 41 لاکھ تک 5,41,000 روپے، اور اوپر کے 7 لاکھ پر 29% یعنی 2,03,000 روپے۔ کل سالانہ ٹیکس 7,44,000 روپے۔
Salaried Kaun Hota Hai Aur Non-Salaried Kaun?
FBR کی تقسیم کے مطابق اگر آپ کی کل قابلِ ٹیکس آمدنی کا 75% سے زیادہ حصہ تنخواہ ہو تو آپ salaried ہیں۔ اگر آپ کاروبار کرتے ہیں، فری لانسنگ کرتے ہیں، پروفیشنل فیس لیتے ہیں یا partnership سے کماتے ہیں تو آپ non-salaried کہلاتے ہیں۔
یہ فرق بہت اہم ہے، کیونکہ دونوں کے slabs الگ ہیں۔
Non-Salaried Aur Business Walon Ke Income Tax Slabs in Pakistan
غیر تنخواہ دار افراد اور AOP (partnership، joint venture وغیرہ) کے slabs الگ اور عموماً زیادہ ہیں، 15% سے 45% تک۔ ایک ذریعے کے مطابق 6 لاکھ تک 0% ہے، اور 56 لاکھ سے اوپر کی آمدنی پر 45% لگتا ہے۔ وہ پروفیشنل فرم جسے قانوناً کمپنی بننے کی اجازت نہیں، اس کے لیے سب سے اوپر کی شرح 40% تک محدود ہے۔
بجٹ 2026-27 کی رعایتیں بنیادی طور پر تنخواہ دار طبقے کے لیے تھیں۔ ایک ذریعے کے مطابق non-salaried slabs 2026-27 میں نہیں بدلے، اور 10% سرچارج ایک کروڑ سے زیادہ آمدنی پر بدستور لاگو ہے۔
اہم نوٹ: آن لائن مختلف سائٹس پر non-salaried slabs کے مختلف ٹیبل ملتے ہیں۔ اس لیے اپنے کاروباری ٹیکس کا حتمی حساب لگانے سے پہلے FBR کی سرکاری ویب سائٹ سے ٹیبل ضرور دیکھ لیں، یا ٹیکس ایڈوائزر سے پوچھیں۔
Property Walon Ke Liye: Kiraye Ki Aamdani Par Tax
اگر آپ کا کوئی مکان، دکان یا پلاٹ کرائے پر ہے تو کرایہ آپ کی کل آمدنی میں شامل ہوتا ہے۔ ایک ذریعے کے مطابق کرائے کا کوئی الگ “rent tax” ٹیبل نہیں ہوتا، بلکہ یہ آپ کی کل آمدنی میں جمع ہو جاتا ہے۔ البتہ افراد اور AOP کے لیے FBR کا کرائے کی آمدنی کا ایک الگ ریٹ کارڈ بھی ہے، لہٰذا اپنے کیس کے مطابق اس کی تصدیق کر لیں۔
یاد رکھیں، ٹیکس بھرتے وقت کرائے کی آمدنی بتانا ضروری ہے۔ چھپانے سے آگے چل کر جرمانہ اور نوٹس کا خطرہ ہوتا ہے۔
Filer Banna Property Ke Liye Bhi Zaroori Kyun Hai?
یہ نکتہ اکثر لوگ نظر انداز کر دیتے ہیں۔ جب آپ ریٹرن فائل کر کے Active Taxpayer List (ATL) میں آ جاتے ہیں تو آپ کو property کے سودوں میں بھی بہت فائدہ ہوتا ہے۔ ایک ذریعے کے مطابق خریدار کے لیے Section 236K فائلر پر 1.25% ہے، جبکہ نان فائلر پر 10.5% سے 18.5% تک۔ یعنی فائلر بننا ایک کروڑ کی جائیداد پر لاکھوں روپے بچا سکتا ہے۔ اس کی پوری تفصیل ہماری property tax گائیڈ میں ہے۔ mytaxcalculator
Income Tax Slabs Ka Hisab Kaise Lagayein? (Aasan Tareeqa)
- سالانہ قابلِ ٹیکس آمدنی نکالیں: ماہانہ تنخواہ کو 12 سے ضرب دیں (الاؤنسز سمیت، لیکن جائز کٹوتیاں منہا کر کے)۔
- صحیح ٹیبل منتخب کریں: salaried ہیں یا non-salaried؟
- آمدنی کا سلیب دیکھیں: معلوم کریں کہ آپ کی آمدنی کس رینج میں ہے۔
- فکس رقم جمع کریں: پچھلے سلیب تک کا ٹیکس پہلے سے طے شدہ ہوتا ہے۔
- اوپر کی رقم پر شرح لگائیں: سلیب کی نچلی حد سے اوپر کی رقم پر اس سلیب کی شرح لگائیں۔
- ماہانہ اندازہ: کل سالانہ ٹیکس کو 12 پر تقسیم کر لیں۔
Tax Bachane Ya Kam Karne Ke Jaiz Tareeqe
- ATL میں رہیں: ہر سال وقت پر ریٹرن جمع کروائیں۔
- جائز کٹوتیاں اور کریڈٹ استعمال کریں: جیسے تعلیم، عطیات یا پنشن فنڈ میں رقم، اگر آپ پر لاگو ہوں۔
- ریکارڈ سنبھال کر رکھیں: اخراجات، رسیدیں اور بینک اسٹیٹمنٹ۔
- آمدنی چھپانے کی کوشش نہ کریں: FBR کے پاس بینک اور property کا ڈیٹا بھی ہوتا ہے، اس لیے آمدنی اور اثاثوں میں فرق پکڑا جا سکتا ہے۔
- مشورہ لیں: بڑی آمدنی یا کاروبار ہو تو ٹیکس ایڈوائزر سے رجوع کریں۔
نوٹ: یہ تحریر عمومی معلومات کے لیے ہے، ٹیکس یا قانونی مشورہ نہیں۔ ٹیکس کے rates اور slabs ہر بجٹ میں بدل سکتے ہیں۔ حتمی فیصلے سے پہلے FBR کی ویب سائٹ دیکھیں یا مستند ٹیکس ایڈوائزر سے مشورہ لیں۔
FAQs
Q1. What are the income tax slabs in Pakistan for 2026-27?
For salaried people, income up to Rs 600,000 a year is tax-free. After that, the rate goes from 1% up to 35% in eight steps. The top rate of 35% applies to income above Rs 7 million.
Q2. What is the tax-free limit in Pakistan?
The tax-free limit is Rs 600,000 a year, which is Rs 50,000 a month. This is the same for salaried and non-salaried people.
Q3. Who pays tax on the salaried slabs?
A person whose salary is more than 75% of their total income is treated as salaried. Business people and freelancers use the non-salaried slabs.
Q4. Is the surcharge removed?
The 9% surcharge was removed for salaried people. But the 10% surcharge still applies to non-salaried people and AOPs with income above Rs 10 million.
Q5. How much tax do I pay on a Rs 200,000 monthly salary?
Your yearly income is Rs 2.4 million. The tax is about Rs 156,000 a year, which is about Rs 13,000 a month.
Q6. Do non-salaried people pay more tax than salaried people?
Yes. Their slabs are separate and higher, and the top rate is 45%. The 2026-27 relief was mainly for salaried people.
Q7. Is rent income taxable?
Yes. Rent is part of your income, and you must show it in your tax return. FBR also has a separate rate card for rental income, so check it for your case.
Q8. Why should I become a filer if I want to buy property?
A filer pays much less advance tax on a property purchase than a non-filer. This can save lakhs of rupees on a big deal.
Conclusion
Now you understand the income tax slabs in Pakistan for 2026-27. Salaried people get a tax-free limit of Rs 600,000 a year and lower rates in the middle slabs. Business people and AOPs pay on a separate and higher table, and their 10% surcharge continues for high earners.
To plan well, first find out if you are salaried or non-salaried, then calculate your yearly income, and then apply the right slab. Also keep your name on the filer list, because it helps you in property deals too. Always check the latest rates on the FBR website before you file your return.
